Notes de cours
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                                   Mathématiques financièresFinancement Biens mobiliers et immobiliers Notes de cours Nom : ____________________________ Groupe : _______ Achat et location de voiture Achat ou location? C'est l'éternelle question que l'on se pose lorsqu'on décide d'acquérir une voiture - ou de la changer. La location est tout indiquée pour qui change de voiture comme de chemise. Mais pour les autres, qu'en est-il réellement? http://auto.lapresse.ca/dossiers/dossiers-speciaux/petit-guide-dachat-dun-vehicule-neuf/201110/24/01-4460531-location-avantages-et-inconvenients.php Calcul du versement mensuel d’un prêt Voici la formule permettant de calculer le montant du versement mensuel afin de rembourser un prêt : Exemple :
 Exercices 1:
Versement mensuel : Achat d’une maison et financement hypothécaire Formidable! Vous avez décidé de réaliser le rêve d’une vie … acheter une maison. L’achat d’une propriété est l’une des décisions les plus importantes que vous allez prendre dans votre vie sur les plans émotif et financier. Vous pouvez vous préparer en apprenant davantage sur le processus d'achat d'une habitation et les responsabilités de propriétaire. Les différences entre la location et l’achat d’une maison sont nombreuses, et la liste des avantages et des inconvénients pour les deux options est longue. Rappelez-vous toutefois que ce qui est bon pour l’un ne l’est pas nécessairement pour l’autre. Avant d’aller plus loin, voici quelques questions auxquelles vous devriez répondre :
La location, tout comme l’achat, comporte des avantages et des inconvénients. Chacun doit prendre la meilleure décision en fonction de sa propre situation. L’achat d’une maison ne convient pas nécessairement à tous. Prenez quelques instants pour songer aux avantages et aux inconvénients de l’achat et de la location.
Il peut s’avérer judicieux d’obtenir un prêt hypothécaire pré approuvé avant d’entreprendre la recherche d’une propriété. Beaucoup d’agents immobiliers vous demanderont si vous disposez d’un prêt pré approuvé. Afin d’établir le montant du prêt que vous serez en mesure de rembourser, le prêteur examine vos finances personnelles. Il vous remet ensuite une confirmation écrite ou un certificat indiquant le taux d’intérêt qu’il vous garantit pendant une période déterminée. Cette confirmation ne vous assure toutefois pas d’obtenir un prêt hypothécaire. Même si vous n’avez pas trouvé l’habitation que vous souhaitez acheter, le montant d’un prêt hypothécaire pré approuvé vous permet de garder à l’esprit une fourchette de prix appropriée. PHASE DE PRÉ-QUALIFICATION : 1- Maurice et Rita veulent s’acheter une maison de 300000$ Rita a un salaire mensuel de 2000$ et Maurice gagne 15$/h et travaille 40h/semaine. Pré-qualifiés : Refusés : 2- Ti-roux et Pabo veulent s’acheter une maison de 400000$ Ti-roux a un salaire annuel de 60000$ et Pablo gagne 500$/semaine. Pré-qualifiés : Refusés 3- Syrena et Sushi ce sont pré qualifiés pour l’achat d’une maison de 500000$ en utilisant 27% de leur salaire brut Sachant que Syrena gagne 1000 $ aux 2 semaines, quel est le salaire annuel de Sushi Salaire de Sushi 4- Pabel et Bob sont pré qualifiés avec un pourcentage de 26% pour l’achat d’une maison Sachant que Pabel a un salaire mensuel de 6000$ et que Bob a un salaire bi-annuel de 35000$, trouve le montant que vaut la maison. Prix de la maison
Le tableau suivant illustre bien toutes les dépenses relatives à l’achat d’une propriété. http://www.cmhc-schl.gc.ca/fr/co/aclo/acmaetet/wosh_007.cfm
En fait, la « taxe de mutation », car tel est son vrai nom, a été instaurée sous le gouvernement de Robert Bourassa en 1976 par le ministre Jean Bienvenue. La Taxe de Bienvenue est une taxe que l’on doit payer au Canada lorsqu’on achète une nouveau bien immobilier. Tout le monde doit s’en acquitter mais il existe des exceptions (*). Comment calculer la Taxe Bienvenue ? Le calcul s’effectue sur le plus haut des deux montants suivants : le prix payé OU le prix de l’évalutation municpale (rôle foncier) Les frais de ce droit de mutation immobilière sont calculés de la façon suivante, par tranches : 0.5% sur l’intervalle de 0 à 50 000 $ + 1% de 50 001$ à 250 000 $ + Montréal : 1.5% de 250 001$ à 500 000 $+ 2% sur le montant au-dessus de 500 001$ (effectif en date du 26/01/2010) ou Reste du Québec: 1.5% du montant qui dépasse 250 001 $ exemple 1 : un triplex ou un condo à Montréal d’une valeur de 530 000 $. Taxe de Bienvenue = ______________________________ exemple 2 : un triplex ou une maison ailleurs dans la Province, d’une valeur de 530 000$. Taxe de Bienvenue : __________________________
Assurer mon prêt hypothécaire avec la SCHL Lorsque la mise de fond pour l’achat d’une propriété est inférieure à 20%, vous devez assurer votre prêt par la Société Canadienne d’Hypothèque et de Logement (SCHL). Voici le tableau permettant d’effectuer le calcul de la prime d’assurance : Exemple de calcul pour l’achat d’une propriété de 300 000$:
Exercices : Quel sera le montant du prêt hypothécaire afin d’acheter une maison de 250 000$ sachant que la mise de fond sera de 10%
Quel sera le montant du prêt hypothécaire afin d’acheter une maison de 345 000$ sachant que la mise de fond sera de 25 000$
Quel sera le montant du prêt hypothécaire afin d’acheter une maison de 440 000$ sachant que la mise de fond sera de 60 000$
Rio et Linda sont un couple, tous deux âgés de 40 ans. Ils veulent prendre leur retraite à 65 ans et terminer leurs jours en Jamaïque. Ils hésitent entre s’acheter une maison et la revendre dans 25 ans ou vivre dans un appartement qui coutera moins cher que la maison. Ils ont comme objectif de d’avoir plus d’argent possible pour leur retraite. Voici les informations sur la maison et l’appartement qu’ils désirent. Maison : Prix : 300000$ Taxes municipales et scolaires : 2800$ /année Chauffage et électricité : 2200$/année Hypothèque : sur 25 ans avec un taux d’intérêt moyen de 3,5% Location d’un appartement: Prix du loyer : 900$/mois Chauffage et électricité : 1400$/année Nous estimons que le taux d’inflation annuel sera d’environ 2% pour les 25 prochaines années. Ce qui signifie que le coût du loyer, du chauffage, de l’électricité, des taxes et de la valeur de la maison vont augmenter à chaque année. Quelle option est la plus avantageuse pour Rio et Linda? Explique pourquoi. Démarche : Lexique :
Exercices de révision de fin d’année LE VÉRIFICATEUR… Tu viens d’être embauché par une firme de vérification comptable et afin de tester tes connaissances, on t’a apporté les dossiers de quatre très bons clients que tu dois vérifier dans la prochaine heure. Tu dois détecter les erreurs s’il y en a et proposer des corrections. Ton nouveau patron te fait comprendre que si tu n’y arrives pas, ces clients risquent d’aller ailleurs ce qui serait dommage pour la firme et pour toi... Ton travail en dépend!!! Voici les fiches des 4 clients : Raymond 57 ans (35 ans dans les ventes) : Salaire annuel 53 500$
Jocelyne (Top modèle) : Salaire hebdomadaire 1255,70$
Rona (Entrepreneur en construction) : 15$/heure, 40 heures/semaines, 50 semaines/année
José (du cub dé super amis) : Salaire annuel 84 000$
ANNEXE Crédit d’impôt de base au provincial = 2101$ Crédit d’impôt de base au fédéral = 1557$ Autres déductions : |
